Image default
Exchanges

Memahami Perpajakan Cryptocurrency di Berbagai Negara

Lonjakan harga Bitcoin telah menyebabkan banyak orang ikut-ikutan tanpa menyadari bahwa, seperti investasi lainnya, Bitcoin tidak dibebaskan dari pajak. Di sebagian besar negara, ketika musim pajak tiba, investor harus melaporkan pajaknya. Sayangnya, pengajuan pajak mata uang kripto mungkin tampak rumit bagi banyak orang. Selain itu, beberapa orang melihat kripto sebagai cara untuk memindahkan uang ilegal, menghindari pajak sepenuhnya.

Ketika mata uang virtual menjadi arus utama dan pemerintah fokus pada aset digital, penting untuk mengetahui cara membayar pajak mata uang kripto dan memahami cara berbagai negara menangani masalah ini.

Prinsip Umum Pajak untuk Cryptocurrency

Meskipun peraturannya berbeda-beda, prinsip-prinsip berikut ini berlaku di sebagian besar negara:

  • Semua Penjualan dan Perdagangan Kripto Dikenakan Pajak: Anda harus melaporkan kerugian dan keuntungan pada semua perdagangan, terutama saat menukar mata uang digital atau mengonversinya.
  • Kegagalan Membayar Pajak Dianggap Penipuan: Di AS, misalnya, menghindari pajak mata uang kripto dapat mengakibatkan hukuman penjara lima tahun.
  • Penambang Dikenai Pajak: Penambang Cryptocurrency harus membayar pajak atas penghasilan mereka. Penambangan juga dianggap sebagai wirausaha di beberapa tempat, sehingga aturan wirausaha berlaku.
  • Tidak Semua Aktivitas Terkait Kripto Dikenakan Pajak: Di beberapa negara, investor tidak dikenakan pajak untuk membeli dan menyimpan kripto.

Mempersiapkan SPT

Saat mempersiapkan musim pajak, ingatlah bahwa Anda bertanggung jawab untuk menyimpan catatan mata uang kripto Anda. Pastikan untuk mengetahui semua transaksi dan perdagangan Anda. Catat nilai pasar mata uang kripto Anda saat membeli atau menjual; jika tidak, Anda akan dikenakan pajak atas nilai saat ini, yang dapat meningkatkan tagihan pajak Anda. Catat tanggal perdagangan Anda, berapa banyak Anda membayar/menjual, kerugian atau keuntungan bersih, dan biaya perdagangan.

Pahami undang-undang perpajakan negara Anda tentang mata uang kripto dan perhitungkan sumbangan amal, jika berlaku, karena Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan keringanan pajak.

Bagaimana Berbagai Negara Menangani Perpajakan Mata Uang Kripto

Amerika Serikat

AS memperlakukan semua mata uang kripto seperti aset modal, mirip dengan obligasi, properti, dan saham. Ini berarti bahwa aset tersebut akan dikenakan pajak capital gain terlepas dari bagaimana Anda menggunakannya. Perdagangan mata uang digital untuk fiat dianggap kena pajak, seperti halnya perdagangan kripto. Yang terakhir, Anda akan dikenakan pajak berdasarkan harga pasar saat Anda berdagang.

Penggunaan mata uang kripto untuk mendapatkan jasa atau barang juga dikenakan pajak berdasarkan nilai pasar pada saat perdagangan. Anda tidak akan dikenakan pajak jika menghadiahkan aset digital kepada seseorang dalam batas pajak hadiah, mentransfer kripto dari dompet ke dompet, dan membeli mata uang menggunakan USD. Namun, memegang mata uang tersebut selama lebih dari satu tahun membuatnya berlaku untuk pajak keuntungan modal jangka panjang.

Eropa

Di Eropa, sebagian besar negara tidak memiliki undang-undang khusus untuk mengenakan pajak terhadap mata uang kripto. Namun, kripto mematuhi prinsip umum otoritas pajak lokal.

  • Perancis: Otoritas pajak menganggap keuntungan mata uang kripto sebagai keuntungan modal, memerlukan pajak 19% dan biaya 17,2% untuk kontribusi sosial. Keuntungan dari penambangan mata uang kripto diperlakukan sebagai keuntungan komersial dan industri, sehingga menghasilkan pajak sebesar 45%.
  • Jerman: Cryptocurrency dianggap sebagai aset. Cakupan perpajakan bervariasi tergantung pada apakah aset tersebut merupakan aset bisnis atau swasta. Cryptocurrency yang disimpan sebagai aset pribadi menerima pajak keuntungan modal sebesar 30,5%, hanya berlaku jika jual beli dilakukan dalam waktu kurang dari setahun. Jerman telah menghapus transaksi bitcoin dari PPN.
  • Swedia: Menukarkan atau menjual mata uang kripto akan dikenakan pajak keuntungan modal tetap sebesar 30%. Penambangan mata uang kripto diperlakukan sebagai pendapatan dari pekerjaan atau pendapatan bisnis dan dikenakan pajak berdasarkan kategori masing-masing.

Singapura

Bisnis yang berbasis di Singapura yang memperdagangkan mata uang kripto akan dikenakan pajak atas keuntungannya, yang diperlakukan sebagai pendapatan. Individu dan perusahaan yang memegang mata uang digital sebagai investasi jangka panjang tidak dikenakan pajak karena tidak ada pajak keuntungan modal di Singapura.

India

Undang-undang perpajakan mata uang kripto belum ditetapkan di India, namun negara tersebut mengambil pendekatan yang berbeda. Alih-alih memandang mata uang digital sebagai mata uang asing atau sebagai aset seperti di sebagian besar negara bagian, India menempatkan mata uang kripto di bawah ‘barang dan jasa’, sehingga dapat dikenakan pajak barang dan jasa sebesar 18%. Model ini masih dalam diskusi. Pemerintah India bersikap skeptis terhadap mata uang kripto dan melarang penggunaannya di lembaga keuangan.

Kesimpulan

Ada lebih banyak negara daripada yang dicakup postingan ini. Namun, perpajakan secara umum terbagi dalam tiga kategori:

  1. Perpajakan Berbasis Pendapatan: Pengadopsi awal peraturan pajak kripto berdasarkan pendapatan, memandang mata uang digital sebagai sumber pendapatan perusahaan dan pribadi. Pendapatan penambangan dan perdagangan dianggap sebagai ‘lain-lain’. Jerman adalah contohnya.
  2. Pajak Keuntungan Modal: Ini mengasumsikan cryptocurrency adalah mata uang asing. Dalam kebanyakan kasus, hanya jumlah yang diperoleh melalui investasi yang dikenakan pajak. Keuntungan modal dan pajak properti diperlakukan lebih baik daripada pendapatan, bahkan terkadang mencapai pembebasan pajak. Perancis termasuk dalam kategori ini.
  3. Pendekatan Unik: Negara-negara seperti Singapura, India, dan Swedia tidak mengikuti kedua klasifikasi tersebut karena mereka mendefinisikan mata uang kripto secara berbeda atau menganut pendekatan kontroversial terhadap mata uang.

Perpajakan mata uang kripto tidak disepakati secara universal, dan perpajakan akan berbeda-beda di setiap negara. Perlu diingat bahwa berinvestasi dalam mata uang kripto sangat spekulatif dan pajak mata uang kripto masih terus berubah. Anda harus melakukan banyak pekerjaan dalam menyimpan catatan Anda dan berencana untuk mengulanginya setiap tahun Anda terus berinvestasi.

Ada juga banyak hal tentang perpajakan yang belum diketahui. Misalnya, banyak negara yang tidak mengetahui cara menangani token dan airdrop mata uang kripto. Merupakan ide bagus untuk mempertimbangkan penggunaan perangkat lunak pajak kripto saat bersiap untuk mengajukan pengembalian Anda.


mira m.

Penulis bisnis berpengalaman dengan rekam jejak kerja yang solid di perusahaan terkait teknologi dan pemasaran online.

Related posts

Keanggunan Setinggi Langit: Masa Depan Pasar Penthouse Dubai

admin45678oYy

BAMX: Mendefinisikan Ulang Investasi Real Estat di Sektor Mewah Dubai

admin45678oYy

Membangun Kekayaan di Real Estat Abu Dhabi: Strategi Ahli untuk Investor

admin45678oYy